一道“信贷安全线”挡住贷款几重险——来自农行浙江省萧山支行的调查报告


　　这是一组耐人寻味的数字：截至今年１１月底，浙江一家县级支行的贷款余额超过３７亿元，本外币存款余额达到５２亿元，而常规业务的不良贷款率只有３．７％，预计全年经营利润超９０００万元。

　　钱塘江畔的中国农业银行杭州萧山支行如今以大业务量和低风险率引起了人们的关注。支行行长陈英和说，如果说有“秘诀”，就在于靠一道“信贷安全线”挡住了人为的风险因素，将贷款风险降到了最低限度。

　　只要有信贷关系发生，就随时存在贷款风险，尤其是业务量大的银行。萧山支行在实践中感到，虽然按企业帐面资产负债率来确定授信额度在理论上可以控制风险，但实际操作中由于企业报表不实等因素，很有可能使风险控制成为一个空架子。萧山经济发达，是浙江省财政收入最早突破１０亿元的县区。经济的繁荣必然对金融服务提出更高要求。但农行萧山支行工作人员在调查中发现，一些全民、集体企业往往资产不够实，而一些民营企业则帐外资产较多，这使企业财务报表难以反映企业真实的资产财务和经营状况。如果以这种不真实的报表为基础来确定授信额度，就无法发现部分潜伏较大风险的企业，也有可能对部分远没有临近风险警戒线的企业丧失贷款扶持的良机。

　　一位经济学家说，只有在有效制度下的增长才是有效和健康的增长。面对越来越大的存贷款业务，萧山支行立志走出一条低风险的路子。从１９９２年起，这家银行换了三任行长，但每一任行长都将稳健经营、减少风险当作“接力棒”，自觉地探索从制度上保障低风险。当许多银行在盲目追求外延扩张，甚至乱拆借、乱投资、乱透资时，萧山支行不为所动，在信贷资金发放上慎之又慎，避免了一次又一次风险。从１９９９年开始，这个支行通过分析研究，对不同行业的２０家企业试行“信贷安全线”制度。在试点成功的基础上，又对５４９家企业向农业银行所贷的３９．８亿元信用总量进行了测算，将它们纳入“信贷安全线”的监测之中。

　　萧山支行行长陈英和介绍说，“信贷安全线”的确定是以企业的房地产、机械设备、存货和应收帐款等四项实有资产为基数的，通过对四项资产进行评估、打折，并在充分考虑企业现有对外结欠信用总量的基础上，来计算对单个企业信用投入的相对安全额度。计算的时间以企业前１２个月财务资料为依据。资产评估的折率为房地产７０％、机械设备５０％、存货６０％、应收帐款６０％。农业银行的安全线上限额度为上述四项资产折率后的总值扣除企业其它的所有贷款余额。

　　“安全线”就是“高压线”。在具体实施中，这个支行将“信贷安全线”的额度列入授权管理。对目前已超越或临近“信贷安全线”额度的企业，所有信贷业务全部由行长审批，并原则不予信贷增量。同时，对超“信贷安全线”额度的企业及时落实退出及保全措施，完善担保、抵押手续。萧山支行还规定，“信贷安全线”的额度每半年进行一次测算，对超“安全线”额度的企业不能作为业务拓展对象。

　　“安全线”也是“预警线”。它不仅使银行贷款能及时退出风险区，从而避免损失；对那些不顾自身实力盲目发展的企业也是一剂“清醒剂”。浙台合资的华信合纤有限公司一度市场拓展很快，萧山支行贷款额最高时达到８０００万元。但去年在核定“安全线”额度时，支行发现现有的贷款量已经接近最高限度，而企业还在试图扩张。支行领导及时和企业沟通，予以提醒，并逐步将贷款压缩到４０００万元。这家企业负责人在听取支行的善意提醒后，打消了原来的想法，一心一意巩固现有市场，稳健经营，结果经受住了市场大滑坡的考验，效益依然可观。杭州天福科技公司总经理张建人说，农行萧山支行建立“信贷安全线”的做法不仅有效防范了信贷风险，也使该得到支持的企业得到了有力支持。